Planos e Relatórios

A auditoria interna do TRE-CE incorporou em suas atividades a Auditoria Parceira, cuja identidade está delimitada no quadro ao lado (localizado abaixo, para acessos por smartphone). A auditoria interna pretende, desse modo, imprimir uma atuação colaborativa, adaptativa e integrada, amparada em relações de apoio mútuo e de confiança com nossos usuários, internos e externos. Acreditamos que essa estratégia terá mais chances de sucesso para induzir positivamente a boa governança, a gestão de riscos e a melhoria dos controles internos, mediante entregas relevantes e de valor agregado, sempre adotando as abordagens mais consistentes e eficientes nas atividades de auditoria interna.
Plano de Negócio, Planos Anuais de Auditoria e Plano de Capacitação
Plano de Negócio em auditoria interna constitui um importante instrumento de gerenciamento do desempenho e de accountability, necessário para controlar adequadamente as operações da unidade de auditoria interna, bem como para orientar os gestores e os auditores, responsáveis pelo uso de recursos disponíveis, de modo a alcançar os objetivos de negócio.
O Plano de Negócio 2023-2026 da auditoria interna do TRE-CE corresponde ao Plano de Auditoria de Longo Prazo – PALP, previsto no art. 31 da Resolução CNJ n.º 309/2020. O Tribunal adotou essa denominação a fim de alinhar-se ao Modelo de Capacidade de Auditoria Interna (Internal Audit Capability Model – IA-CM), aplicável ao setor público, com o qual pretende modelar a atividade de auditoria interna.
Os Planos Anuais de Auditoria – PAA são elaborados conforme as diretrizes do Plano de Negócio e contemplam os trabalhos de avaliação e de consultoria previstos para o respectivo exercício. Já o Plano de Capacitação – PAC-Aud 2023 abrange o planejamento das capacitações necessárias para cumprir satisfatoriamente o PAA 2023. Base normativa: arts. 32 e 69 a 73 da Resolução CNJ nº 309/2020.
Planos de Longo Prazo (formato PDF) | Planos Anuais (formato PDF) |
---|---|
Plano de Negócio 2023-2026 | PAA 2023 |
PAA 2022 | |
PAA 2021 | |
PAA 2020 | |
PAA 2019 | |
PAA 2018 |
Relatórios Anuais de Atividades de Auditoria
O Relatório Anual de Atividades de Auditoria - RAINT traz o desempenho da unidade de auditoria interna em relação ao Plano Anual de Auditoria, evidenciando a relação entre o planejamento de auditoria e as auditorias efetivamente realizadas, apontando os motivos que inviabilizaram a execução das auditorias. O RAINT apresenta também as consultorias realizadas e os principais resultados das avaliações. Base normativa: art. 5º da Resolução CNJ nº 308/2020.
Relatório (formato PDF) | Aprovação pelo colegiado |
---|---|
RAINT 2022 | SEI nº 2023.0.000014082-9 |
RAINT 2021 | PJE nº 0600179-39.2022.6.06.0000 |
RAINT 2020 | PJE nº 0600147-68.2021.6.06.0000 |
O RAINT contendo as atividades desempenhadas no exercício anterior é encaminhado ao órgão colegiado do Tribunal, para deliberação sobre a atuação da unidade de auditoria interna, até o final do mês de julho de cada ano, devendo ser divulgado na internet até trinta dias após a referida deliberação (art. 5º, §§ 1º a 3º, da Resolução CNJ nº 308/2020).