Planos de auditoria interna

Cumprindo determinação disposta no item I, letra c, do Parecer n.º 02/2013/SCI/CNJ, a Secretaria de Controle Interno e Auditoria disponibiliza o inteiro teor do Plano Anual de Atividade de Auditoria - PAA (Formato PDF), referente ao exercício de 2017, elaborado, em conjunto, pela Coordenadoria de Auditoria e de Contas Eleitorais e Partidárias (COAUD) e pela Seção de Auditoria e de Contas Eleitorais e Partidárias (SEAUD), o qual foi feito em atendimento ao previsto no art. 9º, II, da Resolução nº 171/2013/CNJ, e aprovado pelo Presidente deste Tribunal, Des. Antônio Abelardo Benevides Moraes, em despacho de 7 de novembro de 2016 (PAD n.º 22.248/2016).

O Plano de Atividades de Auditoria de 2017 tem por objetivos:

  • avaliar a eficiência e o grau de segurança dos sistemas de controles internos existentes, mitigando riscos;
  • verificar a aplicação das normas internas, da legislação vigente e das diretrizes traçadas pela Administração, buscando um maior grau de conformidade dos atos de gestão;
  • avaliar a eficiência, a eficácia e a economia na aplicação e utilização dos recursos públicos, aperfeiçoando a gestão administrativa;
  • verificar e acompanhar o cumprimento das orientações do CNJ e do TCU;
  • apresentar sugestões de melhoria após a execução dos trabalhos de auditoria, visando à racionalização dos procedimentos e aprimoramento dos controles existentes e, em não havendo, implantá-los.

Considerando a relevância e a vulnerabilidade de cada setor, foram selecionadas as seguintes áreas:

  • Obras Públicas - execução do contrato referente à construção do edifício da nova sede do TRE/CE;
  • Folha de Pagamento;
  • Diárias;
  • SRP - Sistema de Registro de Preços;
  • TI - Tecnologia de Informação.

Gestor Responsável: Coordenadoria de Auditoria e de Contas Eleitorais e Partidárias +